Le Plan d'Épargne Retraite Individuel (PER) SMAvie est un produit d’épargne simple, souple et ouvert à tous, que vous soyez travailleur indépendant, salarié ou sans emploi.

Il vous permet de vous constituer pendant votre vie professionnelle et à votre rythme une épargne qui sera disponible au moment de votre retraite.

*PER Individuel, Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERIN), est un contrat collectif d’assurance vie à adhésion facultative dont les garanties sont exprimées en euros et/ou en unités de compte.

Des versements à votre rythme

En fonction de vos rentrées financières, vous alimentez votre contrat en toute liberté :

• en réalisant des versements libres ;
• en programmant des versements réguliers ;
• en transférant l’épargne constituée sur un ancien contrat retraite (Madelin, PERP) ou un contrat de même nature sur votre nouveau contrat ;
• en regroupant l’épargne-retraite issue de votre contrat de retraite collectif (PER entreprises «article 83 » ou PERCO).

Une grande souplesse à la sortie

Lorsque vous prenez votre retraite, vous avez le choix entre récupérer votre épargne sous forme de :

• capital (en totalité ou de façon fractionnée) ;
• rente viagère. 

Vous pouvez également panacher les 2 modalités de sortie en effectuant un ou plusieurs rachats sur votre épargne, puis en demandant de convertir le solde en rente (les sommes issues des cotisations obligatoires sont forcément liquidées sous forme de rente.)

Une imposition allégée

Avec le PER individuel, vous pouvez déduire vos versements de votre revenu (ou bénéfice) imposable, dans la limite d’un plafond défini selon votre statut (travailleur indépendant ou travailleur salarié/sans emploi).

Le montant de ces versements n’est soumis à l’impôt sur le revenu que lors du déblocage de l’épargne une fois à la retraite (sauf dans certains cas de déblocage anticipé).

La gestion de votre épargne

Vous choisissez le mode de gestion de votre épargne.

Vous pouvez gérer vous-même votre épargne-retraite. Vous répartissez ainsi vos versements entre le support en euros SMAvie BTP et une sélection de supports en unités de compte du moins risqué au plus dynamique (supports non garantis sujets à la fluctuation à la hausse ou à la baisse en fonction de l’évolution des marchés financiers et présentant un risque de perte en capital). Vous pouvez quand vous le souhaitez modifier la répartition de votre épargne entre les différents supports.

Vous pouvez opter pour une gestion pilotée de votre épargne-retraite qui tient compte de votre horizon d’investissement. La répartition de vos versements entre les différents supports évolue ainsi automatiquement en fonction du nombre d’années restant avant votre départ à la retraite. Plus vous vous approchez de votre retraite, plus votre épargne est sécurisée. Vous avez le choix entre 3 profils d’investissement, chacun disposant de sa propre grille d’allocation : prudent, équilibre, dynamique.

Découvrir les performances des supports d’investissement sélectionnés par SMAvie BTP

Des possibilités de déblocage anticipé

Vous pouvez à tout moment, sans attendre votre retraite débloquer votre épargne :

• pour l’achat de votre résidence principale (pour les sommes issues de l’épargne volontaire et de l’épargne salariale)
• en cas d’accidents de la vie (décès du conjoint, invalidité de 2^ème ou de 3^ème catégorie de Sécurité sociale, surendettement, expiration des droits à l’assurance chômage, cessation d’activité non salariée suite à un jugement de liquidation judiciaire).

Ces informations sont fondées sur la réglementation en vigueur au 25/10/2021 et ne constituent pas un conseil ou un avis juridique ou fiscal. Celles portant sur la fiscalité ne sont qu’une présentation simplifiée du régime applicable aux personnes physiques ayant leur domicile fiscal en France. Document publicitaire, sans valeur contractuelle - Seule la notice d’information a valeur de contrat. "